Sorti en 1976 sur le label CBS (sous licence Philadelphia International Records), ce quatrième volume de la célèbre série de compilations documente le basculement définitif du « Philly Sound » vers l'ère du disco triomphant. Conçu spécifiquement pour répondre aux exigences des DJ et des pistes de danse en pleine effervescence, ce vinyle compile les productions luxueuses et percutantes sorties des studios Sigma Sound sous la houlette de l'écurie Gamble, Huff et Dexter Wansel. La tracklist fait la part belle aux formats longs et aux rythmiques hypnotiques caractéristiques de l'année 1976, alternant la soul orchestrale sophistiquée et le funk urbain survolté. L'album rassemble les valeurs sûres du catalogue de Philadelphie, incluant les performances vocales puissantes de The O'Jays, Harold Melvin & The Blue Notes, The Intruders, ou les pièces instrumentales d'orfèvre signées par l'orchestre maison MFSB. Ce disque capture l'apogée d'un son caractérisé par des lignes de basse impitoyables, des sections de cuivres incisives et des cascades de cordes soyeuses. Il s'impose comme une pièce maîtresse historique pour apprécier l'évolution de la culture club à la veille de l'explosion planétaire de la disco de la fin des seventies.